本文分析討論了工程總承包（EPC）項目在招標(biāo)階段常用的幾種模式。由于工程總承包（EPC）項目的特殊性，在招標(biāo)階段幾乎沒有施工圖，無法采用工程量清單招標(biāo)，因此工程總承包（EPC）項目常用的招標(biāo)方式包括下浮率招標(biāo)、模擬清單招標(biāo)、“限額設(shè)計”招標(biāo)（固定價）等。這幾種方式在不同的項目類型和設(shè)計深度下又有其各自的適宜性，從而達到降低工程造價、控制建設(shè)單位及施工單位的風(fēng)險的目的。

   關(guān)鍵詞：工程總承包項目；招投標(biāo)；工程造價；總投資；利弊；應(yīng)用

   0 引言

   近年來，隨著國內(nèi)建筑市場的發(fā)展，從降低投資、縮短工期的目的出發(fā)，勘察、設(shè)計、施工和采購的深度交叉結(jié)合，EPC工程總承包模式得到了廣泛應(yīng)用。由于工程總承包在招投標(biāo)階段，勘察、設(shè)計并未完成，可以用來參考的數(shù)據(jù)、資料都受到了限制，以至于如何有效地編制招標(biāo)控制價、如何合理地評審?fù)稑?biāo)報價，最終達到控制或降低項目總投資的目的，成為了目前急需研究的課題。

   1 工程總承包的基本類型

   目前，工程總承包在市場上主要有4種類型，一是設(shè)計單位和施工單位簡單組成的聯(lián)合體承包。這種聯(lián)合體靠一份聯(lián)合體協(xié)議書，明確了各自的職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)以及相關(guān)責(zé)任，各自完成各自任務(wù)，這種形式并沒有體現(xiàn)出EPC模式的優(yōu)勢所在；二是以設(shè)計單位牽頭的項目管理。設(shè)計單位負責(zé)項目的全過程控制，并收取相應(yīng)管理費，這種形式能充分發(fā)揮設(shè)計單位的積極性，從源頭對總投資可以得到控制；三是設(shè)計單位僅負責(zé)設(shè)計工作，施工單位作為總承包的管理者，對項目的進度、質(zhì)量、造價負總責(zé)，并將非主體工作進行分包。這種聯(lián)合體對于業(yè)主而言，抗風(fēng)險能力更強，對產(chǎn)生的質(zhì)量問題、安全事故等都有更好的修復(fù)和賠償能力；四是具備了設(shè)計和施工“雙資質(zhì)”的總承包單位。這才是真正意義的工程總承包，設(shè)計與施工可以深度融合，共同參與項目的管理實施和造價管理。

   2 EPC工程總承包招標(biāo)的形式和概念

   EPC工程總承包招標(biāo)的常見形式包括下浮率招標(biāo)、模擬清單招標(biāo)、“限額設(shè)計”招標(biāo)（固定價）。

   2.1 下浮率招標(biāo)的概念

   下浮率招標(biāo)是指在建設(shè)工程招標(biāo)過程中，投標(biāo)人僅填報總金額或投標(biāo)下浮率進行報價，代替了常規(guī)的工程量清單報價，評標(biāo)委員會根據(jù)項目建議書、資信業(yè)績、實施方案、投標(biāo)報價及其他因素進行評審，中標(biāo)后根據(jù)中標(biāo)人提供的審查合格后的施工圖由招標(biāo)人委托造價咨詢單位按照《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》、地方建設(shè)工程工程量清單計價定額和相關(guān)配套文件編制施工圖預(yù)算，并在經(jīng)地方財政部門評審價格的基礎(chǔ)上按照報價計算出的下浮率或填報的下浮率確認合同價格。

   2.2 模擬清單招標(biāo)的概念

   對于有些建設(shè)項目，項目的地勘工作和初步設(shè)計已經(jīng)完成，但設(shè)計深度尚未達到施工圖的深度，為了可以更好地進行“事前控制”，在簽訂合同時固定綜合單價，建設(shè)單位委托具有相關(guān)經(jīng)驗的造價人員根據(jù)以往類似項目的清單項目和各類數(shù)據(jù)，結(jié)合項目的初步設(shè)計和設(shè)計指標(biāo)，編制一套模擬清單供建設(shè)單位招標(biāo)使用。

   2.3 限額設(shè)計的概念

   限額設(shè)計就是在可行性研究報告的基礎(chǔ)上，通過對投資估算的進一步細化，根據(jù)初步設(shè)計方案編制出設(shè)計概算，對各項費用進行層層分解，保證達到建筑功能和滿足使用條件，按所分配的投資限額進行設(shè)計，嚴格控制好各單位工程和專業(yè)工程的投資，從而確保總投資不突破預(yù)定金額。

   限額設(shè)計在本質(zhì)上就是通過控制設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、控制工程量，最終達到控制工程造價的目的。這種形式在設(shè)計階段可以充分調(diào)動造價人員盡早參與到項目中，設(shè)計人員與造價人員高度配合，有機的結(jié)合技術(shù)與經(jīng)濟，讓初步設(shè)計方案到達一定深度，讓設(shè)計概算盡可能詳盡并且貼近實際，對后續(xù)中標(biāo)的承包人進行施工圖的限額設(shè)計提供有力支持和切實的指導(dǎo)意義。

   3 招標(biāo)模式的利弊及對造價控制的影響

   3.1 下浮率招標(biāo)的利弊及對造價控制的影響

   在招標(biāo)階段，EPC工程總承包多數(shù)項目僅有初步勘察資料和初步設(shè)計方案，無法通過具體的設(shè)計圖紙進行算量并編制招標(biāo)工程量清單，故常規(guī)的工程量清單報價無法滿足其需求。但工程量清單報價往往是承包人通過控制價清單結(jié)合自身的經(jīng)驗進行下浮后填報的，所以在投標(biāo)時填報下浮率的方式，既解決了無法算量編清單，又可以大大減少工程造價的計算時間，從而加快招標(biāo)、投標(biāo)和定標(biāo)的速度，縮短招標(biāo)階段的時間。

   然而，在實際實施過程中，問題也慢慢地暴露出來。首先，由于設(shè)計和施工均在中標(biāo)后同步開始，有些項目勘察也在合同簽訂后才做，這樣省略了控制工程造價最關(guān)鍵的“事前控制”這一步，如果加上建設(shè)單位的管理水平不高，并未太多干預(yù)，則工程造價就缺乏有效控制手段。在勘察設(shè)計完成后，往往施工圖預(yù)算的編制與施工同步進行，正式的財政評審出來發(fā)現(xiàn)工程造價已經(jīng)遠遠超過初設(shè)概算甚至投資估算，此時再來想通過優(yōu)化方案控制投資，而工程已經(jīng)落地，為時已晚。因此，在前期確實是多個環(huán)節(jié)導(dǎo)致工程造價沒有得到合理控制，沒有相關(guān)的過程造價指導(dǎo)，最終導(dǎo)致失控，給建設(shè)單位帶來的風(fēng)險極大。其次，下浮率招標(biāo)給結(jié)算也帶來很大爭議。因為在簽訂合同時并沒有固定綜合單價，只是約定了綜合單價的組成方式以及下浮率，就同一個子項，承包人主張的單價通常情況都高于財政部門給出的評審單價，其中的原因可能是采用的方法、工藝或施工組織方案不同，也可能是由于很多材料并無當(dāng)?shù)卦靸r管理部門發(fā)行的信息價而采用市場價來確定的，雙方就此爭執(zhí)不下。

   對于承包人而言，無論是超概算還是結(jié)算爭議，都將影響竣工結(jié)算的辦理，時間一長，無形增加了承包人的間接成本。而對于建設(shè)單位而言，上述因素導(dǎo)致最終的投資增加風(fēng)險，均無可厚非地歸責(zé)于建設(shè)單位一方。

   3.2 模擬清單招標(biāo)的利弊及對造價控制的影響

   首先，模擬清單的編制相對傳統(tǒng)的工程量清單招標(biāo)要節(jié)約大量的工程量計算時間。模擬清單只根據(jù)初步設(shè)計圖紙或方案，按照方案中載明的建筑面積、功能用途、結(jié)構(gòu)類型等信息，結(jié)合類似工程的指標(biāo)數(shù)據(jù)進行工程量的模擬，清單子目參照常規(guī)方案考慮全面，即可形成一份完全可供滿足招標(biāo)使用清單。

   其次，模擬清單的清單子項都是常規(guī)做法、工藝，初步設(shè)計中已經(jīng)明確的完全按照初步設(shè)計來編制，并可以報送財政部門對模擬清單進行評審，這樣就約束了承包人在編制投標(biāo)報價時必須綜合考慮，合同簽訂是單價便可固定，規(guī)避了因定額缺項和大量信息價缺失帶來的爭議，結(jié)算的辦理也就順利了不少。

   模擬清單在一定范圍內(nèi)彌補了下浮率招標(biāo)的缺點，但它同樣存在一些不可避免的問題。第一，模擬清單畢竟是根據(jù)類似工程和初步設(shè)計方案預(yù)估的一套清單，清單在子目和工程量上都可能和實際內(nèi)容存在偏差，承包人在投標(biāo)時往往會充分利用自身經(jīng)驗和技術(shù)，分析個子項在實施過程中是否會使用到以及工程量偏大還是偏小，加之EPC工程總承包的承包人通常都是與設(shè)計單位組成的聯(lián)合體，承包人不排除會將部分清單子目刻意報低而在設(shè)計和實施過程中回避該子目，反之把設(shè)計和施工時采用的清單子目價格調(diào)高。這種不平衡報價會在合同履約過程中帶來很多麻煩，建設(shè)單位會與承包人往往就部分問題相持不下，影響工期，也嚴重影響工程造價。第二，部分清單子目在模擬清單中項目特征和項目實施時存在一些差異。就此差異，承包人會以此為借口重新確定綜合單價。例如，外墻保溫模擬清單中擠塑板的厚度為40mm，而施工圖為50mm，承包人往往會以此為據(jù)要求建設(shè)單位重新核定其投標(biāo)時報低的單價。第三，措施項目是依據(jù)常規(guī)方式考慮在模擬清單中，承包人往往按照自己的經(jīng)驗，在施工組織設(shè)計中調(diào)整方案，導(dǎo)致結(jié)算無法采用已標(biāo)價的措施項目而改為按實際發(fā)生的結(jié)算，工程造價也可能因此會大大增加。

   3.3 “限額設(shè)計”招標(biāo)模式的利弊及對造價控制的影響

   限額設(shè)計可以使設(shè)計人員和造價人員高度配合，作為建設(shè)單位，僅需對項目的規(guī)模、功能和使用條件進行把控，設(shè)計人員站在技術(shù)的角度上提出統(tǒng)一的技術(shù)要求、材料的檔次標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備的參數(shù)規(guī)格等，造價人員站在經(jīng)濟的角度上分析各項指標(biāo)，可以采用因素分析法對“性價比”較低的項目進行首選優(yōu)化。提到“性價比”，必然會面臨多方案的對比分析，此時我們可以利用價值工程原理，即V（功能價值）=F（方案的功能評價值）/C（全生命周期成本），在滿足基本功能的前提下，剔除過剩功能，降低項目總成本，保證限額設(shè)計的有效實施。

   采用“限額設(shè)計”進行招標(biāo)的，主要形式包括總價包干和建筑面積單價包干，這兩種方式都體現(xiàn)了價格需要包干，不然就無法展現(xiàn)“限額設(shè)計”的優(yōu)勢。這種包干價形式就要求承包人負責(zé)設(shè)計、施工和造價的人員都具有一定的經(jīng)驗，并且能夠良好地相互交流溝通，能夠很好地識別風(fēng)險，減少因承包人自身原因引起的變更，降低承包人的總成本。但是，就目前市場上常見的EPC工程總承包項目而言，具有施工、設(shè)計雙資質(zhì)的承包人少之又少，盡管給予了大力的資質(zhì)升級鼓勵措施，承包人往往還是以簡單聯(lián)合體的形式參與競標(biāo)為主，嚴重缺乏有效的、必要的溝通交流，容易使項目在實施過程中產(chǎn)生較多不可控的情況。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，因為設(shè)計直接原因引起的變更占據(jù)了總變更三分之一的比例，因為現(xiàn)場情況、材料設(shè)備到場有誤產(chǎn)生的變更有占據(jù)了三分之一的比例。由此可見，因承包人配合問題等類似自身原因?qū)е碌淖兏幸话胍陨?，毫無疑問這將嚴重影響工程的順利進行和成本的超支。

   4 不同招標(biāo)模式的適用范圍

   4.1 下浮率招標(biāo)的適用范圍

   因為下浮率招標(biāo)前期的工作量小，比較適合與一些工期緊張，項目立項通過后便可開始招標(biāo)進入實施階段的項目。特別是對于土建項目的主體工程、常規(guī)的水電安裝工程，這些單項工程的組價方式固定，且有較為準(zhǔn)確合理的信息價，不容易出現(xiàn)設(shè)計超標(biāo)的現(xiàn)先，工程造價容易得到控制。但諸如土方工程、裝修工程等存在較大不確定性和設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)可高可低的單項工程，就不是特別適合采用下浮率招標(biāo)，因為容易產(chǎn)生較大爭議和工程造價超限的情況。

   4.2 模擬清單招標(biāo)的適用范圍

   同下浮率招標(biāo)模式類似，模擬清單招標(biāo)也有其局限性，他們都比較適合常規(guī)的土建項目、常規(guī)的機電安裝項目，因為這類項目設(shè)計較為基礎(chǔ)，變化小，指標(biāo)參考較多，宜采用模擬清單招標(biāo)。但相對復(fù)雜的裝飾裝修工程、生產(chǎn)設(shè)備安裝工程等，或者依賴于技術(shù)方案的措施項目，鑒于其后期較大的變數(shù)，模擬清單無法準(zhǔn)確的模擬出清單項目，故不宜采用。

   4.3 “限額設(shè)計”招標(biāo)模式適用范圍

   絕大部分的民用建筑都能采用“限額設(shè)計”招標(biāo)模式。由于民用建筑的單方造價數(shù)據(jù)量大，經(jīng)過分析整理不難發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)范圍較為集中，采用“限額設(shè)計”控制總投資風(fēng)險較小。

   除開常規(guī)的項目，對于需要更多深化設(shè)計的裝飾裝修工程、建筑智能化工程、“海綿城市”工程等，都可以通過價值工程的分析后進行限額設(shè)計，使原本容易產(chǎn)生較多變更和投資追加的項目的工程總投資得以控制。

   但要做到真正的限額設(shè)計，一定要控制建設(shè)單位的干預(yù)，盡可能的只對重點、關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及基本功能進行把控，將工作重心放在前期策劃上，做好頭籌計劃工作，避免因某項工作變更而引起的連鎖反應(yīng)，限制承包商追求利潤最大化而偷工減料，損害建設(shè)單位利益。

   5 結(jié)語

   綜上所述，對于目前國內(nèi)的工程總承包項目，無論是下浮率招標(biāo)、模擬清單招標(biāo)，還是“限額設(shè)計”招標(biāo)，都已經(jīng)較為廣泛地被使用。在應(yīng)用過程中， EPC工程總承包模式解決了在項目招標(biāo)時沒有施工圖從而無法編制工程量清單的問題，但也帶來了諸多新問題。怎樣合理地通過項目的實際情況，分析項目應(yīng)該選用何種招標(biāo)模式，如何采取措施將其風(fēng)險控制到最小，是我們需要不斷探索和討論的課題。